證監會表示：抑制上市公司過度融資行為

中國證監會新聞發言人張曉軍20日表示，證監會將采取措施限制上市公司頻繁融資或單次融資金額過大，抑制上市公司過度融資行為。當日，證監會還通報了首次IPO企業現場檢查及問題處理情況，通過檢查，發現部分企業存在披露情況與實際情況存在差異，會計核算不規范，關聯方和關聯交易披露不完整等問題。

張曉軍表示，2016年以來，證監會加強上市公司再融資監管，嚴格審核并嚴格規范募集資金投向，多家上市公司知難而退，撤回再融資申請，調減再融資金額。下一步，證監會將采取措施限制上市公司頻繁融資或單次融資金額過大，健全上市公司募集資金使用現場檢查制度，督促保薦機構對在審上市公司再融資項目進行復核。現行再融資制度從2006年開始實施，至今已逾10年，有必要對實施情況和效果進行評估，予以優化調整。總體考慮是嚴格再融資審核標準和條件，解決非公開發行與其他融資方式失衡的結構性問題，發展可轉債和優先股品種，抑制上市公司過度融資行為。

張曉軍表示，去年9月證監會修訂發布《上市公司重大資產重組管理辦法》，有力遏制了投機“炒殼”和關聯人減持套利。同時，對并購配套融資進行嚴格限制，嚴厲打擊并購重組伴生的內幕交易等違法行為。下一步，證監會將進一步加強并購重組監管，持續完善相關制度規則，重點遏制“忽悠式”“跟風式”和盲目跨界重組，引導資金更多投向有利于產業整合升級的并購重組，趨利避害，更好發揮并購重組的積極作用。

張曉軍表示，證監會于2016年四季度開展了首次IPO企業現場檢查工作。此次現場檢查共涉及12家企業。通過檢查，發現部分企業存在披露情況與實際情況存在差異，會計核算不規范，關聯方和關聯交易披露不完整等問題，證監會將以約談提醒、反饋意見函形式告知并督促發行人及中介機構予以整改、落實。對于部分中介機構或簽字人員存在的對招股說明書披露信息核查不充分、重要事項核查不到位、工作底稿不完善等執業質量問題，已移送證監會相關部門按程序處理。

“檢查中發現圣元環保股份有限公司存在未披露關聯方資金往來、部分貸款發放至實際控制人個人賬戶、大額現金支付等問題；上海基美文化傳媒股份有限公司存在銷售收入確認與實際情況存在不一致、財務人員兼職關聯方財務工作、未披露部分關聯方關系、銷售傭金實際情況與披露信息不符等問題。鑒于上述問題涉嫌違法違規，已將相關線索移送我會稽查部門處理。”張曉軍說。（記者 溫濟聰）